老師，我公司是一家一般納稅人的物流公司，2月開始籌建，一直到5月4日才開始產生收入，現在5月才開始做內帳，2-5月的費用以及5月產生的收入都做到5月的帳，請問，我現在開始做帳。2-4月的費用計入開辦費、5月的費用計入正常費用么？

一笑而過 追問

2023-05-10 18:04

老師，您的意思是2-5月的費用都做營業期的正常費用么？

青老師 解答

2023-05-10 18:04

你好；5月開始的做正常費用；   2-4月做開辦費   

一笑而過 追問

2023-05-10 18:29

好的，但是因為5月才開始做帳，那么我現在做帳時就把2-4月的做開辦費。5月做正常費用。

青老師 解答

2023-05-10 18:31

你好1；  對的； 就這樣處理即可 

一笑而過 追問

2023-05-10 18:41

老師，那開辦費的科目怎么設置？這么設置可以么？管理費用-開辦費  銷售費用-開辦費   那過路費、加油費、計入銷售費用開辦費？那固定資產是計入成本還是計入 開辦費？

青老師 解答

2023-05-10 18:42

你好； 設置三級科目的； 比如管理費用- 開辦費 - 加油費；    沒有銷售費用-開辦費哈； 只能在管理費用下面去做開辦費哦   ；固定資產單獨做 固定資產； 去折舊的

一笑而過 追問

2023-05-10 18:49

固定資產折舊費用，直接計入成本是吧？

青老師 解答

2023-05-10 18:52

你好；      是的；這個  有收入記入成本哦 ； 沒有收入； 記入管理費用或者其他所屬部門費用去  

一笑而過 追問

2023-05-10 18:57

老師，我明白了。還有個問題，這管理費用-開辦費還設置三級科目好麻煩，我把籌建期間的費用全部計入管理費用-開辦費  不設置三級科目可以么？

青老師 解答

2023-05-10 19:08

你好；  你匯算的時候要填寫 期間費用明細表的的； 所以建議是設置下； 看你自己；