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樸老師

職稱會計師

4.99 解題: 377128 個

匯算清繳中應納稅所得額為負數,一般來說是因為納稅人預繳稅款時交多了。遇到這種情況可以申請退稅,或者留待以后年度抵減。如果不申請退稅,需要在下一年度繳稅時填寫《多繳稅款抵交應納稅款表》,申請抵減。

2023-05-10 17:48

SinTan 追問

2023-05-10 17:50

……是資產負債表中庫存商品科目負數了

樸老師 解答

2023-05-10 17:59

同學你好
這個不能是負數
需要賬上暫估入庫然后匯算清繳調增

SinTan 追問

2023-05-10 18:02

我現在第一季度的報表是正常的正數了(發票已經回來入賬了),還需要再走暫估嗎,走暫估是要改去年的賬?

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相關問題討論
借庫存商品借主營業務成本負數。
2021-09-27 09:35:44
你好,實際發生的盤虧損失,匯算清繳的時候不需要調整的
2021-04-29 11:42:00
你好,這個具體的是什么業務的?視同銷售嗎?
2022-11-30 11:28:22
您好,入庫時,先暫估 借:庫存商品 貸:應付賬款-暫估 收到發票時 借:應付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸:應付賬款 貸:
2020-12-29 21:59:46
你好,是計入委托加工物資
2022-05-13 11:55:57
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樸老師 | 官方答疑老師

職稱:會計師

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