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齊紅
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第四節 《納稅調整項目明細表》特殊事項填報實務 05月15日 19:30-21:00 立即預約
《企業所得稅彌補虧損明細表》填報實務 05月16日 19:30-21:00 立即預約
課程名稱： 2023年企業所得稅匯算清繳納稅申報表填報實戰
課程屬性： 直播課 課時： 28課時
上架時間： 2023年03月20日
課程簡介
根據《國家稅務總局關于企業所得稅年度納稅申報有關事項的公告》（國家稅務總局公告2022年第27號）針對《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類， 2017年版）》部分表單及填報說明（2022年修訂）進行了修訂，而我們每位會計人員做好每年的企業所得稅匯算清繳必須跟上最新的政策才可以準確做好企業所得稅匯算清繳，但是匯算清繳政策紛繁復雜，哪些費用能夠扣除，哪些需要納稅調增，所以許多財務人員在實際清繳過程中往往對政策理解的準確性還不夠，致使稅收繳納存在一定的風險。本專題將會依據最新財稅政策，以填報最新的企業所得稅年度納稅申報表重點舉例為主要路線，對企業利潤、納稅調增、納稅所得稅額計算、資產折舊、加計扣除等內容，用企業的實務案例分析幫助學員做好2023年度企業所得稅匯算清繳相關申報表填報。
課程安排
第一章 企業所得稅匯算清繳必備的基礎知識
一、什么是企業所得稅匯算清繳
二、哪些企業需要做匯算清繳
三、企業所得稅的預繳與匯算清繳的區別與聯系
四、企業所得稅的匯算清繳與會計利潤的關系
五、企業所得稅的匯算清繳的時間要求
六、預繳時的合法憑據問題
七、所得稅匯算清繳分錄
九、學會外賬就會匯算清繳嗎？反之呢？
第二章 稅前扣除憑證風險應對與跨年票據處理
一、企業所得稅稅前扣除憑證管理
二、哪些是企業所得稅的有效憑證？
三、稅多交了怎么處理？
四、補救措施
五、票據取得年度與會計處理年度不一致涉稅風險防范？
六、以前年度支出稅前扣除的稅務處理
七、企業所得稅前扣除方面可能存在的稅務風險
八、扣除憑證上抬頭不是本企業名稱的稅前扣除問題
第三章 企業所得稅匯算清繳準備工作
一、收集并學習納稅年度的稅法新規
二、制定《稅會差異臺賬》
三、清理會計原始憑證，剔除不得稅前扣除憑證進行納稅調增
四、翻閱以前年度的申報表及附件資料
五、企業所得稅匯算清繳年度納稅申報準備的資料
六、企業所得稅匯算清繳正確步驟
第四章 《企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》2022年修訂與新政解讀填報實務
一、2022年修訂企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）公告解讀
二、2017年版企業所得稅年度納稅申報表（2022年修訂）填報表單
三、企業所得稅年度納稅申報表（A類,2017年版）基礎信息表填報實務
四、企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）主表填報實務
五、2022年企業所得稅匯算清繳新政策解讀填報實務
第五章 一般企業收入、成本支出與期間費用納稅申報表填報實務
一、 《一般企業收入明細表》填報實務講解
二、 《一般企業支出明細表表》填報實務講解
三、 《期間費用明細表》填報實務講解
第六章 企業所得稅匯算清繳納稅調整項目解析與填報實務
第一節 收入類調整項目解析與填報實務
一、《納稅調整明細表》主表收入類填報實務分析
二、《視同銷售業務納稅申報表》填報實務分析
三、《未按權責發生制確認收入納稅調整明細表》填報實務分析
四、《投資收益納稅調整明細表》填報實務分析
五、《專項用途財政性資金納稅調整明細表》填報實務分析
第二節 扣除類調整項目解析及填報實務
一、《納稅調整項目明細表》主表扣除類填報實務分析
二、《職工薪酬支出及納稅調整明細表》填報實務
三、《廣告費和業務宣傳費等跨年度納稅調整明細表》填報實務
四、《捐贈支出及納稅調整明細表》填報實務
第三節 《納稅調整項目明細表》資產類項目填報實務
一、資產減值準備金調整項目填報實務分析
二、《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》填報實務分析
三、《資產損失稅前扣除及納稅調整項目明細表》填報實務分析
第四節《納稅調整項目明細表》特殊事項填報實務
一、《企業重組及遞延納稅事項納稅調整明細表》填報實務分析
二、《政策性搬遷納稅調整明細表》填報實務分析
第七章 《企業所得稅彌補虧損明細表》填報實務
一、《企業所得稅彌補虧損明細表》格式與填報要點
二、《企業所得稅彌補虧損明細表》填報實務分析
第八章 《稅收優惠明細表》填報實務
第一節 《A107010、A107011稅收優惠明細表》填報實務
一、《免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表》填報實務解析
二、《符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資優惠明細表》填報實務解析
第二節 《A107012研發費用加計扣除優惠明細表》填報實務
一、《研發費用加計扣除優惠明細表》填報實務分析
第三節 《A107020、A107040、A107050稅收優惠明細表》填報實務
一、《所得減免優惠明細表》填報實務分析
二、《減免所得稅優惠明細表》填報實務分析
三、《稅額抵免優惠明細表》填報實務分析
第四節 《A107030、A107041、A107042稅收優惠明細表》填報實務
一、《抵扣應納稅所得額明細表》填報實務分析
二、《高新技術企業優惠情況及明細表》填報實務分析
三、《軟件、集成電路企業優惠情況明細表》填報實務分析
第九章 企業所得稅年度申報表綜合案例
一、案情介紹
二、收入、成本、費用填報實務
三、納稅調整填報實務
四、免稅、減計收入及加計扣除填報實務
五、彌補以前年度虧損情況填報實務
六、減免所得稅優惠填報實務
七、稅額抵免優惠填報實務
第四節 《納稅調整項目明細表》特殊事項填報實務 05月15日 19:30-21:00 立即預約
《企業所得稅彌補虧損明細表》填報實務 05月16日 19:30-21:00 立即預約
全部課程
（已更新22節 共28節）
企業所得稅匯算清繳必備的基礎知識 03月20日 11:30-13:00 已結束 直播回放
稅前扣除憑證風險應對與跨年票據處理（1） 03月21日 11:30-13:00 已結束 直播回放
稅前扣除憑證風險應對與跨年票據處理（2） 03月22日 11:30-13:00 已結束 會員專享
稅前扣除憑證風險應對與跨年票據處理（3） 03月27日 11:30-13:00 已結束 會員專享
企業所得稅匯算清繳準備工作 03月28日 11:30-13:00 已結束 會員專享
《企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》2022年修訂（1） 03月29日 11:30-13:00 已結束 會員專享
《企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》2022年修訂（2） 04月03日 11:30-13:00 已結束 直播回放
《企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》2022年修訂（3） 04月04日 11:30-13:00 已結束 會員專享
一般企業收入、成本支出與期間費用納稅申報表填報實務 04月10日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第一節 收入類調整項目解析與填報實務（1） 04月11日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第一節 收入類調整項目解析與填報實務（2） 04月12日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第一節 收入類調整項目解析與填報實務（3） 04月17日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第一節 收入類調整項目解析與填報實務（4） 04月18日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第一節 收入類調整項目解析與填報實務（5） 04月19日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第一節 收入類調整項目解析與填報實務（6） 04月24日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第一節 收入類調整項目解析與填報實務（7） 04月25日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第二節 扣除類調整項目解析及填報實務（1） 04月26日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第二節 扣除類調整項目解析及填報實務（2） 05月01日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第二節 扣除類調整項目解析及填報實務（3） 05月02日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第二節 扣除類調整項目解析及填報實務（4） 05月08日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第二節 扣除類調整項目解析及填報實務（5） 05月09日 11:30-13:00 已結束 直播回放
第三節 《納稅調整項目明細表》資產類項目填報實務 05月10日 11:30-13:30 已結束 直播回放
第四節 《納稅調整項目明細表》特殊事項填報實務 05月15日 11:30-13:00 立即預約
《企業所得稅彌補虧損明細表》填報實務 05月16日 11:30-13:00 立即預約
第一、二節 《A107010、A107011稅收優惠明細表》《A107012研發費用加計扣除優惠明 05月17日 11:30-13:30 立即預約
第三節 《A107020、A107040、A107050稅收優惠明細表》填報實務 05月22日 11:30-13:30 立即預約
第四節 《A107030、A107041、A107042稅收優惠明細表》填報實務 05月23日 11:30-13:30 立即預約
企業所得稅年度納稅申報表綜合案例 05月24日 11:30-13:30 立即預約
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課程資料下載鏈接
第一章?企業所得稅匯算清繳必備的基礎知識.pdf (會員登錄后可下載)
第二章?稅前扣除憑證風險應對與跨年票據處理.pdf (會員登錄后可下載)
第三章?企業所得稅匯算清繳準備工作.pdf (會員登錄后可下載)
第四章 《企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》2022年修訂與新政解讀填報實務（上）.pdf (會員登錄后可下載)
企業所得稅匯算清繳年度納稅申報表（2022年修訂）填報說明.pdf (會員登錄后可下載)
第四章 《企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》2022年修訂與新政解讀填報實務（下）.pdf (會員登錄后可下載)
第五章 一般企業收入、成本支出與期間費用納稅申報填報實務.pdf (會員登錄后可下載)
第六章 收入類調整項目解析與填報實務（1）.pdf (會員登錄后可下載)
第六章 收入類調整項目解析與填報實務（2）.pdf (會員登錄后可下載)
第六章 收入類調整項目解析與填報實務（3）.pdf (會員登錄后可下載)
第六章 收入類調整項目解析與填報實務（4）.pdf (會員登錄后可下載)
第六章 收入類調整項目解析與填報實務（5）.pdf (會員登錄后可下載)
第六章 收入類調整項目解析與填報實務（6）.pdf (會員登錄后可下載)
第六章 扣除類調整項目解析及填報實務（1）.pdf (會員登錄后可下載)
加載中...
講的非常實用，超級好的講述
課程評價 2023-05-08 18:11:33
講得非常仔細
課程評價 2023-05-07 20:05:33
老師講到我很多不懂的內容
課程評價 2023-05-07 09:24:16
講解詳細易懂
課程評價 2023-05-05 17:56:53
講的特別好
課程評價 2023-05-01 08:43:38
講得非常好
課程評價 2023-04-25 15:46:25
挺喜歡齊紅老師講的，比較清楚，
課程評價 2023-04-25 15:07:54
老師講得很清楚
課程評價 2023-04-24 21:28:02
老師講的挺好的
課程評價 2023-04-24 21:24:34
講的不快,，內容實際。
課程評價 2023-04-27 13:24:47
講的很好！
課程評價 2023-04-18 15:32:06
好
課程評價 2023-04-07 09:18:42
老老師講的非常好
課程評價 2023-04-01 18:57:06
一個問題，齊老師從會計做帳、納稅申報都講得清清楚楚，太干貨了！毫無保留!大愛！
課程評價 2023-03-30 20:39:14
剛聽完齊紅老師的建筑實操課，現在又來跟這個課，老師講的太好了，實用
課程評價 2023-03-29 10:40:20
講的太好了
課程評價 2023-03-29 10:41:11
講的真好啊
課程評價 2023-03-24 14:02:37
老師講的太好了
課程評價 2023-03-23 16:47:59
老師很務實。期待更多干貨分享。
課程評價 2023-03-22 08:15:42
老師講的特別好。正好需要這個課程彌補知識點的欠缺。
課程評價 2023-03-22 12:38:31